Как пользоваться «Управленческим учётом»

Раздел собирает всё про деньги проекта в одном месте: журнал ДДС, PnL, Баланс и итоговую презентацию по потоку. Вкладки сверху страницы переключают между ними.

ДДС (движение денежных средств)

Это настоящий журнал: каждая транзакция — дата, счёт, сумма (со знаком: минус — расход, плюс — приход), статья и комментарий, по образцу того, как обычно ведут учёт в Excel/Google Таблицах.

• Счета — заведите каждый реальный счёт/кошелёк (расчётный счёт, личная карта, наличные), с начальным остатком. Дальше остаток по счёту считается сам — начальный остаток плюс все транзакции.
• Статьи — три классических раздела: Операционная, Инвестиционная и Финансовая деятельность. Внутри каждого — свои статьи, вы можете добавлять и переименовывать их.
• Транзакция — вносится вручную, с необязательной меткой потока. Транзакции без метки (например кредит или личный перевод, не связанный с конкретным запуском) видны только в общем журнале, не в отчёте по потоку.
• Загрузка выписки — для подключённых банков (сейчас — Бланк) можно загрузить PDF-выписку целиком, система сама распознает транзакции и предложит поток по хэштегу в назначении платежа (задаётся в «Настройках запуска» → «Хэштег для ДДС», например #поток9). Перед сохранением вы видите таблицу и можете поправить статью/поток у каждой строки — ничего не сохраняется без вашего подтверждения. Если в какой-то день распознанные суммы не сошлись с итогом банка за день — вы увидите предупреждение с датой.

Расход с меткой потока и статьёй, у которой есть соответствие в Финансах (например «Оплата рекламы»), автоматически создаёт строку в «Финансах» — один ввод на два места. Такую строку нельзя редактировать напрямую в «Финансах», только через ДДС.

PnL (прибыли и убытки)

Не просто «выручка минус все расходы», а стандартная управленческая структура:

Выручка → минус переменные расходы → Маржинальная прибыль → минус постоянные расходы → Операционная прибыль → минус налог → Чистая прибыль

• Переменные расходы — то, что напрямую зависит от объёма продаж: трафик/реклама, комиссия эквайринга, налог.
• Постоянные расходы — то, что вы платите вне зависимости от того, сколько продали: команда, создание рилсов, банковское обслуживание, прочее.
• Маржинальная прибыль показывает, сколько остаётся с каждой продажи после расходов, которые растут вместе с продажами.
• Чистая прибыль — то, что реально остаётся после всех расходов и налога.

Выручка в PnL считается по факту продаж (юKassa/бот) — независимо от того, что показывает журнал ДДС.

Баланс

Активы, обязательства и капитал — считается автоматически из журнала ДДС, без отдельного ввода:

• Активы = сумма остатков по всем вашим счетам.
• Обязательства = непогашенный остаток по кредитам/займам (статьи «Получение кредитов и займов» / «Возврат кредитов и займов» в Финансовой деятельности).
• Капитал = Активы − Обязательства.

Баланс — на уровне всего аккаунта, не одного потока (это снимок состояния всего бизнеса, а не одного запуска).

Полные расходы для точного PnL

Чтобы PnL был реалистичным, а не только «трафик/ФОТ/рилсы», есть ещё три категории расходов:

• Налоги — считаются автоматически при каждой продаже (юKassa или бот-оплата) по ставке, заданной в «Настройках запуска» → «Ставка налога».
• Комиссии эквайринга — для прямой юKassa считаются автоматически по реальной цифре (юKassa сообщает, сколько фактически пришло после своей комиссии). Для оплат через бота (Salebot и т.п.) — вносятся вручную или из банка, точную ставку заранее не угадать (зависит от способа оплаты и НДС).
• Банковское обслуживание/РКО — вручную или из банка, как остальные расходы.

Расчёты команды

В «Настройках запуска» → «Команда» заведите участников (продюсер, эксперт и т.д.) с их долями от прибыли в процентах. Каждый расход при ручном вводе можно пометить, кто его оплатил — с бизнес-счёта или лично кто-то из команды. Итоговая сумма к выплате каждому = его доля от прибыли + возврат того, что он лично потратил (возврат — это не прибыль, он ведь уже вложил свои деньги).

Это видите только вы — отдельной системы ролей/доступов для команды пока нет.

Презентация (PDF/Excel)

Кнопка «Скачать отчёт (PDF)» собирает: титульную страницу, страницу «Главные выводы» (коротко, простым языком — что получилось), ключевые показатели, воронку продаж, сравнение воронок (если их несколько), структуру расходов, PnL, ДДС (из журнала, с меткой этого потока) и расчёты команды. Под каждым разделом — короткое пояснение, что означают цифры, чтобы отчёт был понятен не только вам, но и всей команде. Считается за весь поток целиком, с момента его создания.

Кнопка «Скачать PnL/ДДС (Excel)» — те же цифры в виде таблиц, отдельными листами, удобно для бухгалтера или дальнейших расчётов.